4 yılda yaklaşık 12 milyar! Mali dolandırıcılık son derece kötü, gerçek denetleyiciye sadece 900.000 para cezası mı verildi?
Herkesin Kang Dexin'i bildiğine inanıyorum.
Hesaptaki 12,2 milyar nakit paranın kaybolmasının yanı sıra, ana hissedarın gerçek kontrolörü tutuklandı.Cuma günü 11,9 milyarlık kârın dört yıl üst üste dolandırıcılık yaptığı ortaya çıktı.
Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu, Kangdexin ile ilgili bilgi ifşa ihlallerinin uzun sürdüğünü, söz konusu miktarın çok büyük olduğunu, yöntemlerin son derece kötü olduğunu ve ihlallerin özellikle ciddi olduğunu belirtti.
Bugün, * ST Kangde'nin büyük gök gürültüsü için yeni gelişmeler var.
İlk olarak, Ruihua Yeminli Mali Müşavirler soruşturma için dosyalandı
İkincisi, davanın cezaları ile ilgili olarak, Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu'ndan ilgili kişi, takipte hukuki ve cezai hesap verebilirlik olabileceğini belirtti.
Kang Dexin'in yasayı çiğnediğinden şüpheleniliyor
Ruihua Serbest Muhasebeci Mali Müşavirler araştırıldı
Securities Times'da yer alan bir habere göre, denetim makamlarına yakın kişiler, Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu'nun Kangdexin'in şüpheli bilgi ifşa aracı kurumları hakkında endişelendiğini öğrendi. Bazı çalışmalar devam ediyor. Ruihua Yeminli Mali Müşavirler soruşturma altına alındı. Kişi, normal şartlar altında, borsaya kayıtlı şirketler tarafından sahtekarlık içeren bilgileri ve şüpheli bilgi ifşası ihlallerini araştırırken, aracı kurumların sorumluluğunun aynı anda söz konusu olacağını belirtti.Eğer titizlik içermiyorsa, Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu soruşturma için bir dava açacaktır.
Geçen Cuma Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu'ndan idari cezanın önceden bildirilmesinde Kangdexin:
2015 yılında, yıllık raporda açıklanan toplam kârın% 144.65'ini oluşturan toplam şişirilmiş kar 2.381 milyar yuan idi.
2016 yılında toplam şişirilmiş kar 3.089 milyar yuan idi ve yıllık raporda açıklanan toplam karın% 134.19'unu oluşturuyordu.
2017'de toplam şişirilmiş kar 3.974 milyar yuan oldu ve yıllık raporda açıklanan toplam karın% 136.47'sini oluşturdu.
2018 yılında, yıllık raporda açıklanan toplam kârın% 722.16'sını oluşturan toplam şişirilmiş kar 2.381 milyar yuan idi.
Ardı ardına dört yıl boyunca, dolandırıcılığın ölçeği o kadar büyüktü ki, toplam şişirilmiş kar, listeye alınmasından bu yana geçen dokuz yılın toplam karını aştı .. Ruihua Serbest Muhasebeci Mali Müşavirler, bir denetim kurumu olarak farkına bile varmadı. Kendi yeteneğin yüzünden mi? Ya da kasıtlı olarak suyu serbest bırakmak mı?
Ruihua, 2015'ten 2018'e kadar birbirini izleyen dört yıllık rapor arasında 2015, 2016 ve 2017 yıllık raporlarına ilişkin "standart niteliksiz görüşler" yayınladı.
Ancak 2018 yıllık raporu "fikirlerini ifade edemediğini" yayınladığında, şu anda Kangdexin derin bir kriz içindeydi ve dış dünyanın şirketin mali dolandırıcılığı konusunda şüpheleri vardı ve Ruihua nihayet Kangdexin'i desteklemeye devam etmeye cesaret edemedi.
Ve art arda dört yıl süren kar dolandırıcılığı için, Ruihua Muhasebe Firması Kangdexin'den ne kadar denetim ücreti aldı? Yıllık 2,1 milyon, toplam 8,4 milyon denetim ücreti.
Bu, Ruihua'nın ilk soruşturulması değil Son yıllarda, Ruihua Yeminli Mali Müşavirler sık sık olaylara karıştı ve Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu'ndan çok sayıda para cezası aldı. En son bu yılın Ocak ayında Ruihua, Huaze Cobalt ve Nickel'in 2013 ve 2014 mali tablolarının denetiminde görevlerini özenle yerine getirmedi ve sahte kayıtlarla bir denetim raporu yayınladı. CSRC, yasalara göre 1.3 milyon ticari gelirine el koydu. Yuan ve 3.9 milyon yuan para cezası.
Ruihua'nın araştırılmasının etkisi nedir?
Tanınmış bir yerli muhasebe firması olan Ruihua, A hisselerinde önemli miktarda iş taahhüdüne sahiptir. 2018 yıllık rapor denetimini örnek olarak alırsak, listelenen 321 şirkete hizmet vermiştir, yalnızca Lixin ve Tianjian'dan sonra ikinci sırada yer almaktadır ve ilk üç denetim kurumu arasında yer almaktadır.
Ruihua Muhasebe Firması ile ilgili olarak, denetlediği önerilen listeleme şirketi, borsa tarafından "ihraç ve listeleme incelemesini askıya alacaktır". Medyada yer alan önceki istatistiklere göre, Bilim ve Teknoloji İnovasyon Kurulu'na kabul edilen 7 şirket de dahil olmak üzere listelenecek en az 25 şirket etkilenecek.
Bilim ve Teknoloji İnovasyon Kurulu'nun resmi web sitesine göre, yayın tarihi itibariyle, Ruihua tarafından Bilim ve Teknoloji İnovasyon Kurulunda denetlenen yedi şirket var: Longsoft Technology, Jept, Lanqi Technology, Tianzhun Technology, Guoke Huanyu ve Haitian AAC ve Jianlong Micro-Nano, aralarında Lanqi Technology ve Tianzhun Technology'nin kayıtlı olduğu, diğerleri ise araştırma aşamasındadır.
Shuangkang Brothers'ın diğer Kangmei İlaçları, Kangmei Pharmaceuticals'ın denetim işindeki "30 milyar" parasal fonun önemli ölçüde sapması nedeniyle, ST Kangmei'ye uzun vadeli denetim hizmetleri sağlayan Zhongzhong Zhujiang Muhasebe Firması'nın suçlu olduğu açık. Aynı zamanda, Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu, Zhongzhong Zhujiangın durum tespiti yapmadığından şüphelenilen başarısızlığıyla ilgili bir soruşturma açtı.
Zhongzhong Zhujiang, Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu tarafından soruşturulduğu ve bundan etkilendiği için, 24 Mayıs 2019'da Keqian Bio, Lianrui New Materials ve Lyon Heng'in denetim durumu, 24 Mayıs 2019'da "sorgulandı" dan "askıya alındı" olarak değiştirildi.
"Askıya Alma" kısa vadelidir. On günden fazla "askıya alma" döneminden sonra, 4 Haziran, 10 Haziran ve 11 Haziran 2019'da Lyon Heng, Keqian Biological ve Lianrui New Materials tarafından yapılan inceleme Durum, "askıya alındı" durumundan "sorgulandı" durumuna getirildi ve listeye alınacak üç bilim-teknoloji inovasyon kurulu gözden geçirme sürecini yeniden başlattı.
Kang Dexin Şirketi sadece 600.000 para cezasına mı mahkum edildi?
yanlış! Veya medeni tazminat ve cezai sorumlulukla karşı karşıya kalacak
Geçen Cuma, dört yıl üst üste 11,9 milyarlık kar tahrifatının ardından, Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu, * ST Kangde'ye üst düzey cezalar vermeyi planladığını ve ilgili sorumlu kişilerin ömür boyu piyasaya girmesinin yasaklandığını duyurdu.
Ancak, önceki ceza bildirimi, Kangdexin'in 600,000 yuan para cezasına çarptırıldığını ve gerçek kontrolör Zhong Yu'nun 900,000 yuan para cezasına çarptırıldığını gösterdi.
Yatırımcıların hepsi kızardı. Küçük bir ortak, kârın 11.9 milyar tahrif edildiğini ve şirketin 600.000 para cezasına çarptırıldığını ve gerçek kontrol personeline 900.000 para cezası verildiğini söyledi.
Menkul Kıymetler Kanunu'na göre zaten en büyük ceza bu.
Menkul Kıymetler Yasası, ihraççı, borsada işlem gören şirket veya diğer bilgi ifşa yükümlülüğünün düzenlemelere uygun olarak bilgileri ifşa etmemesi veya ifşa edilen bilgilerin yanlış kayıtlar, yanıltıcı ifadeler veya büyük ihmaller içermesi durumunda, düzeltmelerin yapılması, uyarılması ve 300.000 yuan para cezasına çarptırılması emredileceğini göstermektedir. 600.000 yuan'in üzerinde para cezaları. Sorumlu doğrudan sorumlu kişiye ve diğer doğrudan sorumlu kişilere bir uyarı verilecek ve 300,000 yuan'e kadar 30,000 yuan para cezası verilecektir.
Ancak Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu bugün yaptığı bir röportajda cezanın aslında bundan daha fazla olduğunu, idari ceza belirlendikten sonra hukuki tazminat ve cezai sorumlulukla karşı karşıya kalabileceğini söyledi.
Shanghai Securities News'ten alınan bir rapora göre, Kangdexin, son derece sert yasadışı yöntemler ve özellikle ciddi yasa ihlalleri nedeniyle son zamanlarda Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu tarafından idari ceza için önceden bir bildirim yayınladı. Davanın cezalarına ilişkin olarak, Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu'ndan ilgili kişi, bu davanın cezasının üç boyutlu olarak görülmesi gerektiğini söyledi.Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu nihayet Kang Dexin için idari cezayı uygularsa, bu tüm hesap verebilirlik sisteminde yalnızca temel bir bağlantıdır ve takip edilebilir Hukuki sorumluluk, cezai sorumluluk vb. Olacaktır.
Kangdexin zorla listeden çıkarılıyor
5 Temmuz 2019'da Kangdexin, Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu tarafından yayınlanan "Ön Bildirim" i aldı. "Ön Bildirim" de tespit edilen gerçeklere göre, şirketin 2015'ten 2018'e kadar üst üste dört yıl boyunca net karı aslında negatifti ve bu, "Shenzhen Borsasında Kote Edilen Şirketlerin Büyük ölçüde Yasadışı Listeden Çıkarılmasına İlişkin Uygulama Önlemleri" Madde 4'ün (3) numaralı maddesinin hükümlerine değindi. Büyük bir yasa dışı zorunlu listeden çıkarma durumunda, şirketin hissesi büyük bir yasa dışı zorunlu listeden çıkarmaya tabi olabilir ve şirketin hissesi 8 Temmuz 2019'da işlemden askıya alınacaktır.
Aynı gün Shenzhen Menkul Kıymetler Borsası, Kangdexin'in takip sürecini yakından takip etmeye devam edeceğini açıkladı.Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu, yukarıda belirtilen nihai idari ceza kararını Kangdexin'e verirse, Shenzhen Menkul Kıymetler Borsası bir an önce şirketin büyük yasadışı listeden çıkarma sürecini başlatacak.
Kang Dexin olay incelemesi
Bu yılın 15 Ocak akşamı, Kangdexin, şirketin kararlaştırıldığı gibi tam geri ödeme fonlarını toplamada başarısız olduğunu ve "18 Kangdexin SCP001" in anapara ve faizi tam zamanında ödeyemediğini (yaklaşık 1.04 milyar yuan) açıkladı, bu da önemli bir temerrüt anlamına geliyordu. Bununla birlikte, Kangdexin'in 2018 üçüncü çeyrek raporundan elde edilen veriler, 30 Eylül itibariyle kitap para fonlarının yaklaşık 15.014 milyar yuan olduğunu ve nakit bakiyesinin 14.313 milyar yuan kadar yüksek olduğunu gösteriyor. Büyük miktarlarda nakit paraya sahip olan ancak 1 milyar kısa vadeli borç ödeyemeyen dış dünya şaşırıyor.
21 Ocak akşamı Kangdexin, şirketin ana banka hesabının donması nedeniyle şirketin hisselerinin başka risk uyarılarını tetiklediğini belirten bir açıklama yaptı. 23 Ocak'ta pazarın açılmasından bu yana, şirket kısaltması "Kangdexin" den "ST Kangdexin" olarak değiştirildi.
23 Ocak'ta CSRC, şirketin şüpheli bilgi ifşası ihlali nedeniyle "Çin Halk Cumhuriyeti Menkul Kıymetler Kanunu" nun ilgili hükümleri uyarınca şirket hakkında soruşturma açmaya karar verdi.
12 Şubat'ta Kangdexin, Bay Zhong Yu'nun kişisel nedenlerle şirketin başkanı, müdürü, yönetim kuruluna bağlı meslek komitesi üyelerinden ve diğer ilgili pozisyonlardan istifa etmek için başvuruda bulunduğunu ve Kangde Investment Group Co., Ltd. ve şirketin başkanı olarak kaldığını duyurdu. Gerçek kontrolör.
30 Nisan'da Kangdexin 2018 faaliyet raporunu ve 2019'un ilk çeyrek raporunu yayınladı. Aynı zamanda yıllık raporun Ruihua Yeminli Mali Müşavirler (özel genel ortaklık) tarafından görüş belirtemeyen bir denetim raporu ile yayınlanmasından bu yana şirketin hisse senetleri Mayıs 2019'dan itibaren serbest bırakıldı. Ayın 6'sında "listeden kaldırma risk uyarısı" özel muamelesi uygulandı.
Yıllık rapor, geçen yıl şirketin, yıllık% 22,38'lik bir düşüşle 9,150 milyar yuan işletme geliri elde ettiğini; toplam kârın yıllık% 88,24 düşüşle 343 milyon yuan olduğunu; ana şirkete atfedilebilen net kar 281 milyon yuan, yıllık% 88,66 düşüş olduğunu gösteriyor. Yıllık rapor ayrıca şirketin defter parasal sermayesinin 15.316 milyar yuan olduğunu ve bunun 12.21 milyar yuanının Pekin Merkez Bankası'nın Xidan şubesine yatırıldığını belirtti.
Ancak, Ruihua Yeminli Mali Müşavirler ilgili çevrimiçi bankacılık kayıtlarını kontrol etti ve bakiyenin şirketin mali defter bakiyesi kayıtlarıyla tutarlı olduğunu gösterdi. Ancak, bankanın yanıtı, banka mevduatları hesap bakiyesinin 0 yuan olduğunu ve hesabın bankamızda bağlantılı bir hesap işi olduğunu gösterdi. Toplanan miktar 12.209 milyar yuan'dır.
6 Mayıs'ta Kangdenin yeni hissesi "listeden çıkarma risk uyarısı" özel muamelesine tabi tutuldu ve hisse senedi kısaltması "* ST Kangde" olarak değiştirildi; yönetim kurulu sekreteri Du Wenjing istifa etti.
7 Mayıs'ta Kangdexin, borsanın Pekin Bankası Xidan Şubesi'nin muhasebe firmasının cevabına yanıt verdiği sorusuna cevap verdi: "Banka mevduat hesabının bakiyesi 0 yuan ve hesabın bankamızda bir bağlantı hesabı işi var. Miktar 12,209,443,476,52 RMB'dir.
10 Mayıs'ta Kangdexin, borsanın soruşturmasına bir kez daha yanıt vererek, şirket fonlarının Kangde Group ve iştirakleri tarafından kontrol edilen hesaplara "Nakit Yönetimi İşbirliği Anlaşması" yoluyla yatırılma olasılığının reddedilmediğini söyledi. Şirket, Kangde Groupun hesaplarının nakit akışını doğrulayamadığı için, şirket fonlarının Kangde Group tarafından operasyonel olmayan amaçlarla kullanılıp kullanılmadığını belirleyemiyor.
12 Mayıs'ta, Zhangjiagang Kamu Güvenliği Bürosu resmi mikro mesajı, Kangde New Composites Group Co., Ltd.'nin ana hissedarı ve gerçek kontrolörü olan Kangde Group'un başkanı Zhong Yu'nun şüpheli suçlar için polis tarafından cezai zorlayıcı önlemler aldığını belirtti.
16 Mayıs'ta * ST Kangde, ana hissedar Kangde Group ve Bank of Beijing arasında imzalanan "Nakit Yönetimi İş İşbirliği Anlaşması" na cevaben şirketin 14 Mayıs'ta Bank of Beijing Xidan Branch'e anlaşmayı belirten bir "İş Mektubu" yayınladığını duyurdu. Yasanın ihlali nedeniyle baştan geçersizdir, ilgili alt hesabın bağımsızlığını yeniden tesis etme talebi ve ilgili şirketlerin çıkarlarını korumak için daha fazla yasal işlem yapma hakkını saklı tutar.
31 Mayıs'ta * ST Kangde, fonların yetersiz likiditesi nedeniyle, şirketin 31 Mayıs 2019'dan itibaren bazı uzun vadeli işleri ve düşük karlılığı olan bazı işletmeleri askıya almaya karar verdiğini duyurdu.
1 Temmuz'da Kangdexin Composite Materials Group Co., Ltd. başkanı ve başkanı Xiao Peng istifa etti. Müdür ve Başkan Yardımcısı Hou Xiangjing istifa etti.
2 Temmuz'da, Gözetim Kurulu Başkanı Zhang Wandong ve Süpervizör Gao Tian istifa etti.
5 Temmuz'da * ST Kangde (002450), 5 Temmuz akşamı Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu'ndan idari ceza için önceden bir bildirim aldığını ve Kangdexin'e düzeltmeler yapması, uyarıda bulunması ve 600.000 yuan para cezası vermesi için talimat vermeyi planladığını duyurdu. Zhong Yu, Wang Yu, Zhang Lixiong, Xu Shu, Xiao Peng'e uyarılar verildi ve para cezası verildi. Zhong Yu, Wang Yu ve Zhang Lixiong'un menkul kıymetler piyasasına ömür boyu girmelerini yasaklamak için önlemler alınması önerildi. Şirketin hisse senetleri büyük ölçüde yasadışı listeden kaldırmaya tabi olabilir ve ticaret 8 Temmuz'dan itibaren askıya alınacaktır.
Aynı gün Shenzhen Menkul Kıymetler Borsası, Shenzhen Borsası'nın * ST Kangde'nin takip sürecini yakından takip etmeye devam edeceğini açıkladı.CSRC'nin * ST Kangde'ye ilişkin yukarıda belirtilen nihai idari ceza kararını vermesi durumunda, Shenzhen Borsası şirketin en kısa sürede büyük yasadışı listeden çıkarma sürecini başlatacak.
Bu makale China Fund News'den
Daha heyecan verici bilgiler için lütfen finans sektörü web sitesini (www.jrj.com.cn) ziyaret edin
