Çin Bankacılık ve Sigorta Düzenleme Komisyonu ağır bir belge yayınladı! En katı banka varlık riski sınıflandırma standartları getirilmiştir ve bazı bilanço dışı kalemler de beş seviyede sınıflandırıl
Bankalar daha sıkı finansal varlık risk sınıflandırma standartlarıyla karşılaşacak ve varlık kalitesi kaçınılmaz olarak daha fazla baskı altında olacaktır.
30 Nisan'da, ticari bankaların kredi risklerini doğru bir şekilde değerlendirmesini ve varlık kalitesini gerçek anlamda yansıtmasını kolaylaştırmak için Çin Bankacılık ve Sigorta Düzenleme Komisyonu, Ticari Bankaların Finansal Varlıklarının Sınıflandırılmasına yönelik Geçici Tedbirler (bundan böyle "Ara Tedbirler" olarak anılacaktır) ve kamuoyundan talep edilen görüşler yayınladı.
Kredi riski, Çin bankacılık endüstrisinin karşı karşıya olduğu en önemli risktir ve sağlam bir risk sınıflandırma sistemi, etkili kredi riski önleme ve kontrolü için bir ön koşuldur. Bundan önce, bankalar tarafından beş seviyeli kredi sınıflandırması, esas olarak 1998 yılında Merkez Bankası tarafından yayınlanan "Kredi Riski Sınıflandırması için Kılavuz İlkeler" e ve orijinal Çin Bankacılık Düzenleme Komisyonu tarafından 2007 yılında yayınlanan "Kredi Riski Sınıflandırması için Kılavuz İlkeler" e (bundan sonra "Yönergeler" olarak anılacaktır) dayanıyordu. Ara Tedbirler, bu temelde Kılavuz İlkelerin yerini alacak ve ticari bankaların finansal varlık risk sınıflandırması uygulamasını teşvik edecek "yükseltilmiş bir versiyondur".
Kılavuzlarla karşılaştırıldığında, Ara Tedbirler risk sınıflandırma varlıklarının kapsamını genişletir, risk sınıflandırması için yeni bir çekirdek tanım önerir, borçlu merkezli sınıflandırma kavramını vurgular ve risk sınıflandırmasının objektif bir göstergesi olarak gecikmiş günlerin sayısını açıklığa kavuşturur. Varlıkları yeniden yapılandırmak için risk sınıflandırması gereksinimleri. Aşağıdakiler, aracı kurumlardan Çinli muhabirler tarafından belirlenen temel politika noktalarıdır:
1. Risk sınıflandırma nesnesinin kredilerden kredi riski taşıyan tüm finansal varlıklara genişletilmesi Kredi riski taşıyan bilanço dışı kalemler için risk sınıflandırması, bilanço içi varlıklar için ilgili gerekliliklere göre yapılmalıdır. Ticari bankalar, yatırım varlık yönetimi ürünlerinin veya varlık menkul kıymetleştirme ürünlerinin risklerini sınıflandırdığında, dayanak varlıklara nüfuz eder ve riskleri dayanak varlıkların risk durumuna göre sınıflandırır.
2. Finansal varlıklar, vadesi geçtikten sonra en azından endişe konusu olarak sınıflandırılmalı ve en az 90 günden fazla gecikmiş olarak standart altı olarak sınıflandırılmalıdır. Aynı borçlu, tüm bankaların borçlarının% 5'inden fazlasına 90 günden fazla gecikmişse, her banka borçlarını kötü olarak sınıflandırır.
3. Ticari bankalar perakende olmayan finansal varlıkları sınıflandırırken, borçlunun icra etme kabiliyetini değerlendirmeye odaklanmalıdırlar Borçlu, banka borcunun% 5'inden fazlasına karşılıksız olarak sınıflandırılmışsa, bankanın diğer tüm borçları tahsili gecikmiş olarak sınıflandırılmalıdır.
4. Yeniden düzenlenen varlıkların tanımı, "mali zorluklar" ve "sözleşme ayarlamaları" olmak üzere iki kavram üzerine odaklanılarak açıklığa kavuşturulur. Artık yeniden yapılanma kredilerinin tahsili gecikmiş olarak sınıflandırılması gerektiğine dair birleşik bir gereklilik yoktur, ancak en azından endişe konusu olarak sınıflandırılmalıdır. Yeniden yapılanmadan önce zaten kötü olanlar için, yeniden yapılanma sonrası gözlem süresinin normale veya endişeye yükseltilmemesi gerekir. Yeniden yapılandırma gözlem süresini en az 6 aydan en az 1 yıla uzatın.
Nokta 1: Ara Tedbirler, yalnızca finansal varlık risk sınıflandırması için minimum gerekliliklerdir
Çin Bankacılık ve Sigorta Düzenleme Komisyonundan sorumlu ilgili kişi, son yıllarda Çin ekonomisinin sürekli gelişmesiyle birlikte ticari bankaların finansal varlıklarının risk özelliklerinde büyük değişiklikler olduğunu, risk sınıflandırması uygulamasının birçok yeni durum ve yeni sorunlarla karşı karşıya olduğunu ve mevcut risk sınıflandırma denetim sisteminin bir kısmını ortaya çıkardığını belirtti. Eksik kapsam, net olmayan sınıflandırma standartları ve gevşek uygulama gibi eksiklikler.
Uluslararası bir perspektiften, Nisan 2017'de, Basel Komitesi, küresel bankacılık sektörünü güçlendirmek için sorunlu varlıklar ve yeniden yapılandırılmış varlıklar için tanımlama standartlarını ve sınıflandırma gereksinimlerini açıklığa kavuşturan "Varlıkların İhtiyatlı Kullanımı için Kılavuz İlkeler - Uygulanmayan Risk ve Düzenleyici Tolerans Tanımı" nı yayınladı. Varlık risk sınıflandırma standartlarının tutarlılığı ve sonuçların karşılaştırılabilirliği. Uluslararası kurallardan dersler çıkaran ve yerel düzenleyici uygulamaları birleştiren Çin Bankacılık ve Sigorta Düzenleme Komisyonu, mevcut Yönergeleri değiştirmek için Geçici Tedbirleri yayınladı ve uyguladı.
Ara Tedbirlere göre, ticari bankalar, finansal varlıkları sınıflandırırken özgünlük, dakiklik, sağduyu ve bağımsızlık ilkelerine kesinlikle uymalıdır. Risk durumunun geçici olarak anlaşılması zor olan finansal varlıklar için, ticari bankalar sınıflandırma standartlarını sıkı bir şekilde kavramalı ve sınıflandırma seviyesini alttan belirlemelidir.
Ara Tedbirlerin, bankaların finansal varlıkları sınıflandırması için yalnızca asgari şartlar olduğunu belirtmek gerekir. Yönetmeliklere göre, ticari bankalar sınıflandırma sistemini iyileştirmeli ve sınıflandırma yöntemlerini gerçek koşullara göre iyileştirmelidir, ancak bunlar bu Önlemlerde belirtilen standartlardan ve gerekliliklerden daha düşük olamaz. Çin Bankacılık ve Sigorta Düzenleme Komisyonu ayrıca, ticari bankaların, finansal varlıkların risk derecesini yasalar ve düzenlemeler öncülüğünde bağımsız olarak belirlemesi gerektiğini ve risk sınıflandırmasının finansal varlıkların içsel risklerini gerçekten ve doğru bir şekilde yansıtmasını sağlamak için sınıflandırma sonuçlarını etkileyecek diğer faktörlerden etkilenmemesi gerektiğini vurguladı.
Aracı Kurum Çin muhabiri, Çin Bankacılık ve Sigorta Düzenleme Komisyonu, geçen yılın sonundan bu yana bankaların 90 günden fazla gecikmiş kredileri gecikmiş krediler olarak dahil etmelerini açıkça talep etmesine rağmen, bazı yerel düzenleyici kurumların bankaları 60 günden fazla gecikmiş kredileri takipsiz krediler olarak dahil etmeye teşvik ettiğini öğrendi. Takipteki kredilerin 60 günden fazla bir süre için dahil edilmesi şu anda resmi bir alt sınır koşulu değildir, ancak bu yıldan beri birçok banka bunu kademeli olarak uygulamaya koymaktadır.
"Kredi sınıflandırmasının genel eğiliminin daha sıkı hale geleceği kesin. 60 günden fazla geciken bazı kurumsal kredileri yıl başından bu yana takipteki kredilere dahil ettik ve takip planı aşamalı olarak 60 günün üzerindeki tüm kurumsal kredilerin peşin olarak takipteki kredilere dahil edildiğini anlayacak. Bankanın operasyonel göstergelerinin oynaklığını artıracak gelecekteki düzenleyici gereklilikleri önlemeye hazırlıklı olun. Tahsili gecikmiş oran biraz artacak olsa da, ani bir artıştan iyidir. "Orta bölgedeki bir ticari bankanın üst düzey bir yöneticisi, aracı kurum Çin muhabirine söyledi.
Nokta 2: Riske göre sınıflandırılan finansal varlıkların kapsamını genişletin; küçük ve orta ölçekli bankalar daha büyük etkiye sahip olacaktır
Risk sınıflandırmasının hedefinin kredilerden finansal varlıklara genişletildiği Ara Tedbirler doküman adından anlaşılmakta olup, Ara Tedbirler kredilerden kredi riski taşıyan tüm finansal varlıklara risk sınıflandırma nesnelerini genişletmektedir. Kredisiz varlıklar için, özellikle varlık yönetimi ürünleri için kredi değer düşüklüğüne odaklanan sınıflandırma gereklilikleri ortaya konmuştur.
"Bankacılık işinin son yıllarda hızla gelişmesiyle birlikte, ticari bankaların varlık yapısında büyük değişiklikler oldu. Finansal varlıklar içindeki kredilerin oranı genel olarak azaldı ve kredisiz varlıkların oranı önemli ölçüde arttı." Çin Bankacılık Düzenleme Komisyonu'ndan sorumlu ilgili kişi, mevcut "Yönergeler" i belirtti. Esas olarak krediler için sınıflandırma gereklilikleri ortaya koydu, ancak krediler ve bilanço dışı kalemler dışındaki varlıklara ilişkin ayrıntılı düzenlemeler yapmadı. Bazı ticari bankalar, yatırım tahvilleri, bankalar arası varlıklar ve bilanço dışı işler için risk sınıflandırması yapmadı veya normal türlerde tek boyut herkese uyar. Ticari bankalar tarafından yatırım yapılan varlık yönetimi ürünlerinin yapısı nispeten karmaşıktır ve birçok banka yatırım varlık yönetimi ürünlerinin kapsamlı bir şekilde yönetilmemiştir ve gerçek riskleri kavramak zordur.
Ara Tedbirler, ticari bankaların krediler, tahviller ve diğer yatırımlar, bankalararası varlıklar ve alacaklar dahil ancak bunlarla sınırlı olmamak üzere bilançoda kredi riski taşıyan finansal varlıkları sınıflandırması gerektiğini açıklığa kavuşturur. Bilanço dışı projelerde kredi riskinin üstlenilmesi durumunda, risk sınıflandırması bilanço içi varlıkların ilgili gerekliliklerine göre yapılır.
"Bu etki bankadan bankaya değişiyor. Aslında, bazı büyük kamu bankaları ve anonim bankalar son yıllarda kredisiz varlıklar için beş aşamalı sınıflandırma yönetimi uyguladılar ve uygun hükümler oluşturuldu. Genişlemenin bu tür bankalar üzerinde fazla bir etkisi olmayacak, ancak daha fazla sayıda küçük ve orta ölçekli banka için, bilanço dışı ve bilanço dışı varlıkların beş aşamalı sınıflandırması geçmişte uygulanmadı ve etki görece büyük olacak. Bir anonim bankanın varlık sigortası şirketinden bir kişi, aracı kurum Çin'den bir muhabire söyledi.
Ancak bilanço içi ve dışı kredi riski taşıyan finansal varlıkların risk sınıflandırmasının, bankanın takipteki kredi oranını, karşılık karşılama oranını ve diğer iş göstergelerini buna paralel olarak etkileyip etkilemeyeceği konusunda "Ara Tedbirler" net değildir.
Ek olarak, "Ara Tedbirler", yatırım varlık yönetimi ürünlerinin veya varlık menkul kıymetleştirme ürünlerinin risk sınıflandırması gerçekleştirildiğinde, dayanak varlıklara nüfuz etmesini ve riskleri dayanak varlıkların risk durumuna göre sınıflandırmasını gerektirir. Dayanak varlıklara nüfuz edemeyen varlık menkul kıymetleştirme ürünleri için, ürün risk sınıflandırması, dayanak varlıklarda en kötü risk sınıflandırmasına sahip varlığa göre belirlenmelidir.
3. Nokta: Geciken günlerin uzunluğu ile sınıflandırma düzeyi arasındaki ilişkiyi netleştirin
"Ara Tedbirler" de bilinen yeni bir kural, 90 günden fazla gecikmiş kredilerin sorunlu kredilere dahil edilmesi gerektiğidir. Çin Bankacılık ve Sigorta Düzenleme Komisyonu'ndan sorumlu kişi, ticari bankaların risk sınıflandırmasının özünün, borçluların ödeme güçlerindeki kötüleşmeyi doğru bir şekilde yargılamak olduğunu ve gecikmiş günlerin uzunluğunun, varlıkların bozulmasının önemli bir göstergesi olduğunu belirtti. Ancak, gecikmiş günlerin sayısı ile sınıflandırma seviyesi arasındaki ilişkiye ilişkin mevcut Kılavuzlar yeterince açık değildir ve bazı bankaların 90 günden fazla gecikmiş tüm talepleri dahil etmeme gerekçeleri olarak yeterli garantileri kullanmalarına yol açmaktadır.
"Ara Tedbirler", finansal varlıkların vadesi geçmişte kaygı olarak sınıflandırılması gerektiğini, en az 90 gün gecikmenin standart altı olarak sınıflandırılması gerektiğini, 270 günden fazla gecikmenin şüpheli olarak sınıflandırılması gerektiğini ve 360 günden fazla gecikmenin zarar olarak sınıflandırılması gerektiğini açıkça belirtmektedir. . "Ara Tedbirler" uygulamasının ardından, 90 günden fazla gecikmiş talepler, ipotek teminatı yeterli olsa bile, kötü olarak sınıflandırılmalıdır.
Diğer bir deyişle, alacaklıların haklarının 90 günden fazla gecikmiş olması, ipotek garantisinin yeterli olup olmadığına bakılmaksızın, dahil etme için katı bir gösterge haline gelir. Ancak, geçen yıl bankacılık sektörü bu düzenleyici gerekliliği kademeli olarak uygulamaya başladığından, bu düzenlemenin bankalar üzerindeki etkisi önemli değildir.
Ulusal Halk Kongresi Chongyang Finans Enstitüsü dekan yardımcısı Dong Ximiao, "Geçici Tedbirlerin" gecikmiş günlerin uzunluğu ile sınıflandırma seviyeleri arasındaki ilişkiyi açıklığa kavuşturduğunu söyledi. Bu bakımdan boşuna olmamalı, standartları sıkı sıkıya kavramalı ve standartlarımızı isteyerek yükseltmemeliyiz.
90 gün içinde sorunlu taleplerin dahil edilmesi için "Ara Tedbirler" in bir "yükseltilmiş sürüm" gereksinimi eklediğini belirtmek gerekir. Bireysel olmayan borçluların 90 günden fazla gecikmiş olarak yansıttıkları riskin ciddiyeti dikkate alınarak, aynı borçlunun tüm banka borçlarının% 5'inden fazlasının 90 günden fazla gecikmiş olması durumunda, her bankanın borcunu kötü olarak sınıflandırması öngörülmektedir.
Başka bir deyişle, aynı borçlu başka bir bankada vadesi geçmiş ve bu oran toplam borcun% 5'ini aştığı sürece, bankanın vadesi geçmiş olmasa bile kötü olarak sınıflandırılması gerekir.Bu aynı zamanda farklı bankalar arasında kredi kalitesinin daha net ve daha katı bir çapraz tanımlamasıdır. Gereksinimler.
Nokta 4: Borçlu, bankadaki takipsiz borçlarının% 5'inden fazlasına sahip olduktan sonra, diğer borçlar sorunlu hale gelir
Mevcut "Yönergeler" e göre, kredi riski sınıflandırması tek bir krediyi hedeflemektedir.Aynı borçlu adına birden fazla kredinin sınıflandırma sonuçları tutarlı değildir, normal, standart altı ve şüpheli olarak sınıflandırılabilir. Veya kayıp kategorisi. Basel Komitesi, "Varlıkların İhtiyatlı Kullanılmasına İlişkin Kılavuz İlkeler-Kötü Maruziyet ve Düzenleyici Tolerans Tanımları" nda, bir bankanın perakende olmayan karşı tarafının önemli ölçüde kötü riske maruz kalması durumunda, tüm risk maruziyetlerinin belirlenmesi gerektiğini açıkça belirtmiştir. Kötüdür.
Bu nedenle, "önemli" kötülük kavramından yola çıkarak ve kurumsal müşterilerin nispeten eksiksiz kurumsal yönetişim ve finansal verilerini dikkate alan Ara Tedbirler, ticari bankaların perakende olmayan varlıkları ve finansal varlıkları sözleşme yapma yeteneklerine göre sınıflandırmalarını gerektirir. Merkez olarak, borçlunun banka borcunun% 5'inden fazlasının tahsili gecikmiş olarak sınıflandırılması durumunda, bankanın diğer tüm borçları tahsili gecikmiş olarak sınıflandırılmalıdır.
Ancak, Çin Bankacılık ve Sigorta Düzenleme Komisyonu'ndan sorumlu ilgili kişi de, teminat faktörlerinden bağımsız olarak borçluya odaklanmanın olmadığına işaret etti. Tahsili gecikmiş varlıklar için, ticari bankalar, aynı perakende olmayan borçlu altındaki farklı borçları, tek bir varlığın teminat azaltma derecesine göre standart altı, şüpheli veya zarara sınıflandırabilir. Perakende varlıklar için bankalar, iş türlerindeki, ipotek garantilerindeki ve diğer faktörlerdeki farklılıkları dikkate alarak bireysel varlıkları risk kategorilerine ayırabilir.
Nokta 5: Geçiş dönemi en fazla bir buçuk yıldır ve küçük ve orta ölçekli bankalar büyük baskı altında
"Geçici Önlemler", bir geçiş dönemi oluşturan diğer Yeni Anlaşmaların ilkelerini de sürdürdü. Gerekliliklere göre, Önlemlerin resmi olarak uygulanmasından sonra ticari bankaların yeni işleri, Önlemlerin gereklerine göre sınıflandırılacaktır. Önlemlerin resmi olarak uygulanmasından önce meydana gelen işletmeler, 31 Aralık 2019 tarihinden önce Önlemlerin gereklerine göre yeniden sınıflandırılacaktır. Gerçek zorluklar içinde olan ticari bankalar, en geç 31 Aralık 2020 tarihine kadar bankacılık düzenleme otoritesinin onayı ile yeniden sınıflandırılmalıdır.
Diğer bir deyişle, mevcut hisse senedi işleri için, bankaların finansal varlıkları yeni gereksinimlere göre sınıflandırmak için yalnızca yarım yıldan yaklaşık bir buçuk yıla kadar süreleri vardır.
Ek olarak, "Ara Tedbirler" ticari bankaların tüm finansal varlıklar için en az üç ayda bir risk sınıflandırması yapmasını gerektirmektedir.
"Ara Tedbirler" kuşkusuz küçük ve orta büyüklükteki bankalara daha büyük zorluklar ve varlık kalitesi baskıları getirecektir. Çeşitli düzenleyici politikalar, yönetim kurulu genelinde yetersiz yeteneklere sahip bazı küçük ve orta ölçekli bankaları sıkıştırmaktadır. Bu, aynı zamanda finansal arz tarafındaki yapısal reformlardan da kaynaklanmaktadır. Bunun anlamı: Sıkı gözetim altında, en güçlü olanın hayatta kalması yasası daha belirgindir. "Bir bankacılık sektörü analisti, bir komisyoncu Çin muhabirine söyledi.
Dong Ximiao ayrıca, ekonomik gerileme sırasında, küçük ve orta ölçekli bankaların varlık kalitesinin daha büyük baskı altında olduğunu ve sorunlu varlıkların açığa çıkması ve elden çıkarılması açısından daha fazla tampon ve destek sağlamak için bazı geçiş önlemlerinin alınması gerektiğini söyledi, böylece küçük ve orta ölçekli bankalar yer için zaman ticareti yapabilirler. Sabit bir geliştirme ivmesini koruyun.
Milyonlarca kullanıcı izliyor
Şaşırtıcı bir şekilde! Olağanüstü performans serbest mesleğe bağlıdır! 35 adet A hisseli aracı kurumun net karı yaklaşık% 90 arttı ve kendi kendine çalışan gelir% 146 arttı, bu da toplu olan.
Tatilden önce gişe rekortmeni! Sci-tech Innovation Board'un yeniden finansman kuralları açıklandı! Kupon kaynağının genişletilmesiyle, kim borçlu yapabilir ve borçlunun hangi koşulları karşılaması gerektiği, on kilit noktaya bakın.
Sonunda LeTV'ye çarptı! Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu, LeTV ve Jia Yueting'i soruşturmak için bir dava açtı! Listeden çıkarılmanın eşiğinde, 150 milyar yuan'ın piyasa değeri 4 yılda milyarlarca düştü
Boğa piyasasına olan inanç yeniden mi azaldı? 300 hisse limiti düştü, hisselerin% 80'i düştü, üç durum siyah bir Pazartesi yarattı, kuzeyden net sermaye girişi 4,5 milyar oldu şafağa
Tarihe tanık olun! 6 bilim ve teknoloji inovasyon fonu günde 90 milyardan fazla abone oluyor! Tahsisat için 10.000 yuan veya sadece 400 yuan, satın almazsanız endişelenmeyin, size son on soruyu ve on cevabı söyleyin
10 yılda büyük inişler ve çıkışlar! Eski özel sermaye şampiyonunun varlıklarının birçoğu açık artırmaya çıkarıldı ve bir özel sermayenin fiyatı% 25 düşürüldü. Son yıllarda tasfiye, tasfiye, müzayedeye uğradı ...
Dünya şok oldu! Günde 8'den! Sri Lanka'da bir seri bombalama meydana geldi ve kurban sayısı 215'e yükseldi. Önceki terör olayları borsayı nasıl etkiledi?
Brokerage China, menkul kıymetler piyasası yetkili medyası "Securities Times" altında yeni bir medyadır. Komisyonculuk Çin, platformda yayınlanan orijinal içeriğin telif hakkına sahiptir.Yetkisiz yeniden basım yasaktır, aksi takdirde ilgili yasal sorumluluk takip edilecektir.
Kimlik: quanshangcn
İpuçları: Borsayı ve en son duyuruları görüntülemek için aracı kurum China WeChat hesabındaki menkul kıymetler kodunu ve kısaltmayı girin; fonun net değerini görüntülemek için fon kodunu ve kısaltmayı girin.
