Sahte bir fotoğraf belaya girdi, yatırım bankacısının işi bitti! Uygulama yeterliliği iptal edildi
Borsaya kayıtlı şirketlerin büyük mali dolandırıcılığında aracı kurumların rolü nedir?
Kısa bir süre önce, Çin Menkul Kıymetler Endüstrisi Derneği, özdenetim tedbirleri hakkında bir karar açıkladı.O sırada, Shenwan Hongyuan'ın sponsor olduğu bir proje personeli, uygulama sertifikasını iptal etmiş ve fotoğraflarının "tutarsız grafikleri ve metni" nedeniyle üç yıl boyunca uygulama kayıt başvurularını kabul etmeyi reddetmişti. İlk bakışta bu büyük bir ihlal değil, ancak içeriğe dikkatlice bakarsanız, sahte bir fotoğraf * ST Baxterin büyük mali dolandırıcılık davasında önemli bir rol oynadı.
Geçen yıl 5 Temmuz'da, Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu web sitesi, yeniden yapılandırma ve listeleme performans taahhüdünü gerçekleştirmek için Yabaite'in hayali denizaşırı mühendislik projeleri, hayali yurt içi ve ihracat yapı malzemeleri ticareti, sahte mühendislik sözleşmeleri ve 2015'ten Eylül 2016'ya kadar satış iadeleri gerçekleştirdiğini belirten bilgiler yayınladı. Toplam şişirilmiş işletme geliri yaklaşık 580 milyon yuan ve şişirilmiş kar yaklaşık 260 milyon yuan idi. Aynı günün akşamı, Shenzhen Menkul Kıymetler Borsası resmi olarak şirket için zorunlu listeden kaldırma mekanizması başlattığını duyurdu.
Bu mali dolandırıcılık davasına karışan aracı kurumlar söz konusu olduğunda, Jinyuan Securities, * ST Baxterin varlık yeniden yapılandırmasında mali danışman olarak, toplam 40 milyon yuan "bir para cezası ve üç" idari para cezasına çarptırıldı. Zhonghua Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlere düzeltmeler yapma emri verildi ve 1.74 milyon yuan para cezasına çarptırıldı. Bu sefer Shenwan Hongyuanın sigortalama ve sponsorluk yapan işletme personelinin niteliklerinin iptaline bakılırsa, bu, aracıların finansal dolandırıcılık konusunda borsaya kayıtlı şirketlerle işbirliği yapmaları için denetime "sıfır tolerans" ı yansıtıyor.
İslamabad otogar "Multan Projesi" haline getirildi
Daha önceki büyük mali dolandırıcılık vakalarında ve borsaya kote şirketlerin yanlış beyanlarında, aracılar genellikle göreve bağlıdır. Ancak, projede yanlış bilgi uydurmanın neden olduğu yasal cezalar nadirdir. Bu kez, Çin Menkul Kıymetler Birliği tarafından alınan öz disiplin önlemlerinin hedefi, o sırada Shenwan Hongyuan'ın sponsorluğunda bir iş adamı olan Zhou Le idi ve dolandırıcı içerik, "tutarsız grafikler ve metinler" içeren bir fotoğraftı.
Karara göre, Shenwan Hongyuan Securities'in yüklenici sponsoru, * ST Baxterin 2016 yılında halka arz edilmeyen hisse senetlerinin sponsorudur ve Zhou Le, projenin ortak organizatörü ve yüklenicisidir. Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu İhraç Departmanının doğrulama gerekliliklerine yanıt olarak, 28-30 Eylül 2016 tarihleri arasında Zhou Lehui, Jinyuan Menkul Kıymetler, Zhonghua Muhasebe Bürosu, Junzejun Hukuk Bürosu ve diğer ilgili personel ile birlikte * ST Baitemuer ile ilgili soruşturmalar yürütmek üzere Pakistan'a gitti. Tanzanya projesine saha ziyareti.
Zhou Le'nin hileli bulunmasına neden olan olay olay yerine yapılan bu ziyaretti. Karar, Zhou Le'nin çektiği "Multan Proje Fotoğrafı" nın bu ziyaret sırasında elde edilen önemli bir doğrulama kanıtı olduğunu ortaya çıkardı. Çin Demiryolu Birinci Bürosu Pakistan Şubesi tarafından sağlanan "Multan Otobüs Özel Hat Bilgi Notu" na göre, Zhou Le tarafından çekilen "Multan Proje Fotoğrafı", Multan'a özel otobüs hattının bir resmi değil, İslamabad'a özel otobüs hattı platformunun bir resmidir.
Buna dayanarak, Çin Menkul Kıymetler Derneği, Zhou Lenin İslamabad otobüs durağı fotoğrafını Multan projesi site doğrulama fotoğrafını taklit etmek için kullanmasının, Shen Wanhongyuan tarafından yayınlanan "Jiangsu Yabaite Technology Co., Ltd.'nin Multan Metro Otobüs Projesi Özel Doğrulama Raporu" na yol açtığına inanıyor. Yanlış beyanlar var. Zhou Le, kamuya açık olmayan düzenleme projesinin yerinde doğrulanması sırasında yanlış bilgileri tahrif etti ve uydurdu ve dürüst, güvenilir ve gayretli olamadı.
Bu bağlamda, Çin Menkul Kıymetler Birliği, uygulama sertifikasının (genel menkul kıymetler işi) iptal edilmesi ve üç yıl içinde uygulama kaydı için başvuruların kabul edilmemesi nedeniyle disiplin cezaları vermiştir. Bildirimden sonra Zhou Le, Çin Menkul Kıymetler Birliği'ne bir savunma görüşü sundu, ancak nihai sonuca göre, savunması Çin Menkul Kıymetler Birliği tarafından kabul edilmedi. Çin Menkul Kıymetler Birliği nihayet önceki disiplin kararını sürdürdü ve disiplin cezası, Çin Menkul Kıymetler Birliği'nin menkul kıymetler endüstrisi uygulayıcılarının bütünlük bilgi yönetim sistemine ve Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu'nun bütünlük dosya veritabanına girdi.
* ST Baxter'ın başlıca mali dolandırıcılığıyla işbirliği yapın
Öz denetim önlemleri söz konusu olduğunda, bazı insanlar şu soruları sorabilir: Bir fotoğrafın yeterliliklerin iptaline yol açması önemsiz bir mesele mi? Cevap apaçık hayır.
Öz disiplin önlemleri kararına dahil olan borsada işlem gören şirket Yabaite, şu anda * ST Baxter ve şu anda listeden çıkarılmanın eşiğindedir. Geçen yıl, Shenzhen Menkul Kıymetler Borsası 5 Temmuz akşamı şirket için zorunlu listeden çıkarma mekanizmasını resmi olarak başlattığını ve şirketin hisselerinin askıya alınma ve kotasyonun sona erme riski altında olduğunu duyurdu. Şirketin hisse senedi kısaltması, 6 Temmuz 2018'de işlemin yeniden başlamasından itibaren 30 işlem günü içinde "* ST Baxter" olarak değiştirilecektir.
* ST Baxterin şirketin başlıca yasa dışı ve zorunlu listeden çıkarma risklerine ilişkin tavsiye duyurusuna göre * ST Baxter, yasa dışı ifşa ve önemli bilgilerin ifşa edilmemesi şüphesiyle Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu tarafından kamu güvenlik organlarına devredildi. Şirket şu anda askıya alınmış durumda. Halk mahkemesi şirket hakkında bir suçlu kararı verdikten ve yürürlüğe girdikten sonra, Shenzhen Menkul Kıymetler Borsası'nın yeni listeden çıkarma düzenlemelerine göre büyük bir yasa dışı ve zorunlu listeden çıkarma oluşturup oluşturmadığını yargılayacaktır.
Mart 2016'da * ST Baxter halka açık olmayan bir hisse senedi arz planını duyurdu. Toplanacak toplam fon miktarı 1 milyar yuan'ı geçmeyecek ve bunların tümü işletme sermayesini desteklemek için kullanılacak. Shenwan Hongyuan, sponsor olarak görev yapıyor.
O sırada * ST Baxter, şirketin bir gelişim fırsatları dönemiyle karşı karşıya olduğunu ve ana işinin hızla gelişmeye devam ettiğini planında belirtti. Şirket, kamu binaları için metal muhafaza sistemlerinin mühendislik tasarımına ve yönetimine odaklanıyor. 2016 yılında, spor tesisleri sergi merkezleri, yüksek hızlı tren istasyonları, havaalanı terminalleri vb. Dahil olmak üzere iç pazar alanı, 10 milyar yuan'ın üzerine çıkacak ve önümüzdeki beş yıl içinde hızlı büyümeyi sürdürecek . Raporlama döneminde şirketin ana ticari geliri, hızlı bir büyüme trendi gösteren metal muhafaza sistemleri ve dağıtılmış fotovoltaik çatı sistemi entegrasyon hizmetlerinden geldi.
* ST Baxterin 2015 yıllık raporundaki bilgilere göre, şirket o yıl 926 milyon yuan işletme geliri ve 266 milyon yuan net kar elde etti. Raporlama dönemi sonu itibarıyla imzalanan büyük satış sözleşmesinin ifası kapsamında, yüzde yüz iştiraki olan Shandong Yabaite ve Pakistan'ın Capital Engineering Construction Co., Ltd. "Multan Metro Otobüs Projesi İnşaatı İnşaat Sözleşmesi" ni imzaladı. Sözleşmenin toplam tutarı 32,5 milyon ABD doları için.
Bu projede, * ST Baxter'in Pakistan, Punjab Başbakanı gibi Pakistanlı politikacılardan sahte mektuplar kullandığı ve mühendislik sözleşmeleri, proje programları ve diğer malzemeleri taklit etmek için denizaşırı şirketler bulduğu ve yerli ve yabancı şirketlerden gelen havalelerin bir sermaye akışı illüzyonu yarattığı bildirildi. Şirkette ciddi mali dolandırıcılığa yol açar.
O zamandan beri arsa tamamen tersine döndü. 7 Nisan 2017'de Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu * ST Baxter'e bir "Soruşturma Bildirimi" yayınladı ve mektubun şüpheli ihlalleri hakkında soruşturma açmak için bir dava açıldı. 15 Aralık'ta, şirket ve ilgili personel Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu tarafından yayınlanan "İdari Ceza Kararı" nı aldı ve * ST Baxter'a düzeltmeler yapması, uyarılar vermesi ve ilgili personele 600.000 yuan para cezası vermesini emretti; şirketin ilgili personeline uyarılar verildi ve 310.000 ila 300.000 yuan arasında değişen para cezaları.
Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu'nun idari ceza kararına göre Shandong Yabaite, "Multan Metro Otobüs Projesi İnşaat Sözleşmesi" ni imzalayarak Multan Metro Otobüs Projesi'ni, Multan Projesi ve diğer ilgili malzemeleri uydurmuş ve proje hakkında yanlış bir izlenim yaratmıştır. 2015 yılında * ST Baxter, kurgusal bir Multan projesi şeklinde 201.825.500 yuan işletme gelirini şişirmiş, buna bağlı olarak mevcut işletme karını 149.675.200 yuan artırarak, dönem için açıklanan toplam kârın% 47.09'unu oluşturmuştur.
Ceza karar mektubunda Zhou Le tarafından sağlanan sahte fotoğrafların da yeri var. Karar, 2016'da * ST Baxter'in yapım aşamasında olan Multan otobüs durağının bazı yerinde fotoğraflarını düzenleyici kuruma sağladığını belirtti. İlgili kanıtlara göre, * ST Baxter tarafından sağlanan Multan otobüs durağının fotoğrafları aslında İslamabad otobüs durağının fotoğrafları.
Sahteciliğin kötü bir etkisi var
* ST Baxterin mali sahtekarlığının etkisi ne kadar kötü? Dolandırıcılığı Dışişleri Bakanlığı'nın bile sesini yükseltmesine neden oldu.
4 Eylül 2017'de Dışişleri Bakanlığı'nın düzenli bir basın toplantısında sözcü, * ST Baxter'ın performans sahtekarlığı olayına yanıt vererek, Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu ve Pakistan'ın ilgili departmanlarının ilgili şirket hakkında bir soruşturma yürüttüğünü ve şirketin raporunu yayınlamadığını belirtti. Pakistanlı ileri gelenlerle ilgili mektup delil olarak kabul edildi ve şirketin Pakistan'daki ilgili şirketler ve kişilerle herhangi bir ekonomik ilişkisi ve mali alışverişi olduğunu kanıtlayacak hiçbir kanıt bulunamadı.
Temmuz 2018'de, Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu, * ST Baxterin yasa dışı bilgi ifşası vakasının, borsada işlem gören bir şirketin kötü nitelikteki sınır ötesi mali dolandırıcılığı vakası olduğunu kamuoyuna açıkladı. * ST Baxterin mali dolandırıcılığının ana içeriğinin 2015 yılında Pakistan, Multan'da başlatılan sözde kentsel hızlı transit otobüs projesi olduğu bildirildi, ancak aslında * ST Baxter projeye fiilen katılmadı, ancak sahtekarlık yapacak denizaşırı şirketler buldu Mühendislik sözleşmeleri ve sahte fonlar yerel şirket havaleleri yoluyla akar.
Ayrıca, bağımsız bir mali danışma kurumu olan Jinyuan Securities ve bir denetim kurumu olan Zhonghua Certified Public Accountants'ın, sahte içerik içeren sertifika belgeleri yayınladığından şüpheleniliyordu. Çin Menkul Kıymetler Düzenleme Komisyonu, ilgili aracı kurumlar ve uygulayıcıları tarafından şüpheli yasa ve yönetmelik ihlallerine yönelik soruşturmaları tamamladığını ve yasalara uygun şekilde ciddi şekilde ele alınacağını belirtti.
Jinyuan Securities'in cezaları ile ilgili olarak, * ST Baxterin varlıklarının yeniden yapılandırılmasında mali danışman olarak, ona, toplam 40 milyon yuan para cezası ile bir para cezası ve üç müsadereden idari para cezası verildi ve iki doğrudan sorumlu proje liderinin her biri 100.000 yuan para cezasına çarptırıldı. yuan.
Zhonghua Serbest Muhasebeci Mali Müşavirler'e 1.74 milyon yuan para cezası ile düzeltme yapmaları emredildi, iki muhasebeciye uyarılar verildi ve sırasıyla 80.000 yuan para cezası verildi. Bu sefer Shenwan Hongyuanın sigortalama ve sponsorluk yapan iş personelinin niteliklerinin iptaline bakılırsa, bu, borsada işlem gören şirketlerin mali dolandırıcılığı ile işbirliği yapmak için denetimin sıfır toleransını yansıtıyor.
Bu makale Komisyonculuk Çin'den
Daha heyecan verici bilgiler için lütfen finans sektörü web sitesini (www.jrj.com.cn) ziyaret edin
